LA PRESSE PARLE DE NOUS

Une obligation annuelle qui n’est jamais une partie de plaisir.

Depuis le 13 avril, la déclaration de revenus en ligne sur le site impots.gouv.fr est ouverte. En fonction de votre lieu de résidence, vous avez plus ou moins de temps pour vous acquitter de cette tâche. Quoi qu’il en soit, n’agissez pas plus tard que le jeudi 8 juin pour éviter les foudres du fisc et une pénalité de 10% du montant de votre impôt. Mais échapper à cette punition ne doit pas être votre unique motivation. Loin de là même, puisque vous pouvez considérablement en réduire le montant en faisant les bons choix. C’est dans cette optique que le “Grand rendez-vous de l’épargne” (Capital / Radio Patrimoine) accueille Jean-Baptiste de Pascal, directeur général délégué chez Inter Invest, et Thomas Rone, associé au sein du cabinet Exco Gestion Privée by Patrimum. Deux spécialistes de la déclaration de revenus dont les conseils, si vous les suivez à la lettre, peuvent faire une grosse différence sur votre avis d’imposition envoyé à l’été. Alors suivez nos guides !

Le piège de la déclaration automatique

Une précision pour débuter : c’est la nature de vos revenus qui crée l’opportunité d’optimiser votre impôt. Raison pour laquelle les contribuables éligibles à la déclaration automatique – 10,8 millions en 2022 – sont a priori moins concernés par de potentielles économies. Mais a priori seulement, car, comme l’explique Jean-Baptiste de Pascal, “la déclaration automatique impose d’aller vérifier beaucoup de cases. Ne la signez pas aveuglément !” En effet, cette facilité déclarative, grâce à laquelle vous pouvez n’avoir strictement rien à faire, profite “aux personnes qui n’ont que des revenus pré-remplis, connus par l’administration fiscale, comme les salaires, les pensions, les revenus de capitaux mobiliers déclarés par les banques… Mais dès lors que vous avez d’autres revenus ou des charges, des crédits d’impôt qui ne sont pas connus de l’administration fiscale, vous ne pouvez pas faire une déclaration automatique”, nuance Thomas Rone.

Ainsi, les foyers fiscaux qui ont touché des revenus fonciers, des plus ou moins-values issues de la vente d’actions, par exemple, peuvent oublier la déclaration automatique. De même que les particuliers employeurs d’un salarié à domicile, dont les dépenses ne sont pas nécessairement pré-remplies par le fisc. Ne signez donc pas avant d’avoir vérifié toutes ces informations. Vous pourriez le regretter.

Vos placements, un gisement d’économies

Après avoir listé les rares nouveautés de la déclaration version 2023 (hausse de 5,4% des tranches du barème, exonération de 7.500 euros des heures supplémentaires et complémentaires…), nos invités font le point sur vos placements. Ces derniers offrent l’opportunité d’abaisser significativement votre impôt. D’où l’impérieuse nécessité de se montrer vigilant. “Il y a des pièges, comme sur le plan d’épargne retraite. Si vous passez vite dessus… attention”, glisse ainsi Jean-Baptiste de Pascal.

Et s’il est un point sur lequel votre attention est plus fortement requise, c’est bien sur la taxation de vos revenus de placements, pour lesquels deux régimes distincts coexistent. Par défaut, “les revenus de capitaux mobiliers, c’est-à-dire les intérêts et dividendes, et les plus-values et moins-values sur les ventes d’actions sont imposés à la flat tax de 30%”, indique Thomas Rone. Mais vous pouvez également opter pour une imposition au barème en cochant la case 2OP. “La vraie question est : dois-je opter pour le barème ou la flat tax ?”, analyse l’expert en gestion de patrimoine, qui détaille pour vous aider l’intérêt des deux options. Des informations précieuses, notamment si vous avez perçu des plus-values d’actions l’an passé. Et si vous hésitez, suivez le conseil de Jean-Baptiste de Pascal : “Il n’y a pas d’autres solutions que faire des simulations.” Pour cela, utilisez directement votre formulaire de déclaration en ligne.

Pensez à vos autres revenus

Parmi vos principales sources de revenus figurent peut-être des loyers tirés de la location de vos biens immobiliers. Dans ce cas, sachez que, selon leur nature (location nue ou meublée), différents régimes fiscaux leur sont applicables. Et si les notices peuvent vous apporter une aide, “elles s’adressent surtout aux plus avertis”, alerte Jean-Baptiste de Pascal. Nos invités reviennent donc en détail sur les différentes modalités déclaratives des revenus immobiliers, et notamment celles qui concernent vos sociétés civiles de placement immobilier (SCPI). C’est tout sauf une sinécure, prévient là encore le directeur général délégué chez Inter Invest.

Enfin, si vous avez débloqué votre plan d’épargne retraite (PER) l’an passé ou que vous êtes tenté de le faire, Thomas Rone a quelques recommandations : “Vous devez savoir quel montant retirer pour ne pas changer de tranche, piloter la source de vos revenus complémentaires pour la retraite et arbitrer entre des retraits sur une assurance vie ou un PER…” Autant de problématiques abordées par nos invités, qui vous délivrent en fin d’émission leurs “tips” pour la déclaration de revenus 2023.

Le coup de cœur / coup de gueule de Pierre Sabatier

Comme chaque mois, dans la suite de notre émission, notre chroniqueur Pierre Sabatier présente son coup de cœur / coup de gueule. Le président du cabinet PrimeView attribue cette fois-ci un bon point à l’attitude des investisseurs, qui semblent avoir intégré que “les pressions inflationnistes sont derrière nous”. Après que le pic a été atteint en 2022 de l’autre côté de l’Atlantique, les derniers chiffres attestent le tassement de la hausse des prix en Europe. “Tout cela est en train de rentrer dans le rang”, se réjouit l’économiste.

Moins réjouissants selon lui, les moteurs de la forme extraordinaire des marchés actions – CAC 40 en tête. Car ce sont les grandes valeurs qui tirent actuellement les indices à la hausse, et font deux fois mieux que les petites capitalisations. Or “traditionnellement, les small caps sont plus rémunératrices”, avertit Pierre Sabatier. “Attention aux premiers signaux négatifs sur la Bourse”, prévient-il.

Les réponses des experts dans “Ça vous concerne”

Enfin, nos experts répondent comme de coutume à vos questions dans la séquence “Ça vous concerne”. Nathalie Couzigou-Suhas, notaire à Paris, éclaire notre lectrice, Anna. Celle-ci s’interroge sur le sort des pensions alimentaires que lui verse son mari, dont elle est en train de divorcer. Elle se demande également si elle doit remplir une déclaration de revenus séparée dès cette année. Stéphane Absolu, directeur associé chez Pyxis Conseil, explique pour sa part à Guillaume, un lecteur, les implications fiscales de son départ en Allemagne en 2022.